Peníze na cestě

Peníze na cestě:
– slouží k převodům mezi bank. účty; pokladnou a bank. účty, bank. a úvěrovými účty
– slouží k překlenutí časového nesouladu mezi vyhotovením pokladního dokladu a přijetím příslušného
bankovního výpisku a při účtování o bankovních převodech mezi bank. účty

2) Krátkodobé bankovní úvěry:
– poskytovány nejvýše na dobu 1 roku
– druhy:
A) účelové úvěry:
– na nákup strojního zařízení, nemovitostí,..
– peněžní prostředky musí být vynaloženy na účel uvedený v úvěrové smlouvě
B) směnečné úvěry:
– banka poskytne úvěr poslednímu majiteli směnky na tento cenný papír (za nižší částku, než na jakou byl
vystaven) a úvěruje tak nepřímo hlavního dlužníka, jemuž ve lhůtě splatnosti předloží směnku k zaplacení
C) ručitelské úvěry:
– banka se zavazuje za svého klienta uhradit závazek vůči 3. osobě, pokud by se dostal do finanční tísně
– je poskytován jen prvotřídním klientům, u nichž není riziko nesplacení
D) lombardní úvěry:
– poskytovaný bankou na zástavu movité věci

3) Krátkodobé finanční výpomoci:
– podniky získávají krátkodobé zdroje na:
A) finančním trhu:
– podnik na něj vstupuje prostř. emise krátkodobých dluhopisů (krátkodobé obligace splatné do 1 roku, vlastní
směnky)
– s emisí jsou spojeny náklady: na tisk obligací, uvedení na trh, provizi banky
– z obligací platí podnik majitelům úroky
– v den splatnosti musí být obligace splacena
B) půjčky od jiných subjektů než jsou banky:
a) na základě smlouvy s věřitelem
b) ten, kdo si chce půjčit, vystaví věřiteli na půjčku cenný papír – např. hypoteční zástavní list
– c.p. obsahuje výslovné potvrzení emitenta, že má pro daný závazek krytí vlastní nemovitostí